На рассмотрение депутатов гордумы на очередной сессии был представлен проект городского бюджета на 2016 год и на плановый период 2017 и 2018 годов, а также пакет сопровождающих его документов и материалов.

Как отметила в своем докладе на сессии директор департамента финансов мэрии Архангельска Людмила Карпова, проект бюджета прошел экспертизу контрольно-счетной палаты, а также общественное обсуждение на прошедших вчера публичных слушаниях. И имеет их рекомендации по принятию.

- Подготовка проектов бюджетов всех уровней шла на фоне структурного ухудшения экономической ситуации и в условиях высокой степени макроэкономической неопределенности. Межбюджетные отношения с Архангельской областью согласовывались до последнего момента – в связи с чем уже после опубликования проекта городского бюджета основные показатели 2016 года потребовалось уточнить на новые суммы финансовой помощи из областного бюджета. Но, так как городской бюджет в меньшей степени зависит от внешних конъюнктур, он по-прежнему сформирован в трехлетнем формате и на ваше утверждение представлены уточненные показатели 2016 и 2017 годов, а также вновь разработанные показатели 2018 года.

Так на 2016 год общий объем доходов прогнозируется в объеме 7 миллиардов 366 миллионов рублей, расходы – в сумме 7 миллиардов 781 миллион рублей, с дефицитом в размере 415 миллионов рублей, на 2017 год доходы предусмотрены в объеме 7 миллиардов 350 миллионов рублей, расходы – в сумме 7 миллиардов 474 миллиона рублей, дефицит – 124 миллиона рублей,
на 2018 год доходы запланированы в объеме 7 миллиардов 114 миллионов рублей, расходы – в сумме 7 миллиардов 233 миллиона рублей, с дефицитом в размере 119 миллионов рублей.

При этом претерпели ряд существенных изменений показатели 2016 и 2017 годов по сравнению с утвержденными. В первую очередь, нам пришлось пересмотреть в сторону уменьшения прошлогодний прогноз по собственным доходам на 443 миллиона рублей в 2016 году и на 724 миллиона в 2017 году за счет снижения прогноза по фонду оплаты труда и увеличения возвратов по имущественным и социальным налоговым вычетам. Кроме того заканчивается и активная фаза выкупа земельных участков, наблюдавшаяся в период с 2012-го по 2015-й годы. В итоге общий объем собственных доходов на 2016 год прогнозируется в сумме 4 миллиарда 151 миллион рублей, что ниже уровня ожидаемой оценки текущего 2015 года на 3% или на 136 миллионов рублей.

Изменения налогового законодательства в 2016 году не оказали существенного влияния на доходную базу бюджета, а так же на ее структуру. Основным источником по-прежнему является налог на доходы физических лиц в объеме 2 миллиарда 588 миллионов рублей, доля которого составляет 62 % от всех налоговых и неналоговых поступлений. Далее идут налоги на совокупный доход в объеме 488 миллионов рублей с удельным весом 12 %, доля налогов на имущество составляет – 6 % или 238 миллионов рублей. Поступление акцизов по подакцизным товарам, производимым на территории России, и прочие налоговые доходы предусмотрены в общей сумме 125 миллионов рублей или 3 % от собственных доходов. Неналоговые доходы в структуре собственных поступлений составляют 17 % или 712 миллионов рублей.

Объем межбюджетных трансфертов предусмотрен в городском бюджете в соответствии с проектом областного бюджета на 2016 год и это выше утвержденных показателей на 1 миллиард 467 миллионов рублей, в основном за счет пересчета субвенции на реализацию общеобразовательных программ. Кроме того начиная с 2016 года в составе безвозмездных поступлений предусмотрены дотации на выравнивание бюджетной обеспеченности поселений в связи с отказом от их замены дополнительными нормативами. В результате поступление межбюджетных трансфертов на 2016 год предусмотрено практически на уровне текущего года в сумме 3 миллиарда 215 миллионов рублей. Основной объем этих средств в сумме 2 миллиарда 954 миллиона рублей будет передаваться в виде субвенций на осуществление отдельных государственных полномочий. При этом на фоне увеличения отдельных субвенций, общий размер субсидий на софинансирование вопросов местного значения незначительно, но сокращается и предусмотрен в сумме 163 миллиона рублей. Объем дотации на выравнивание бюджетной обеспеченности поселений предусмотрен в сумме 95 млн. рублей.

За счет пересмотра прогноза финансовой помощи из областного бюджета в сторону увеличения, расходная часть городского бюджета на 2016 год запланирована практически на уровне текущего года в сумме 7 миллиардов 781 миллион рублей. В то же время по расходам, осуществляемым за счет собственных доходных источников, утвержденные показатели 2016 года пришлось сократить на 384 миллиона рублей. На 2017 год расходы предусмотрены в сумме 7 миллиардов 474 миллиона рублей и на 2018 год – в сумме 7 миллиардов 233 миллиона рублей. При этом в плановом периоде в соответствии с бюджетным законодательством создан резерв в виде условно утвержденных расходов, их объем на 2017 год определен в сумме 186 миллионов рублей и на 2018 год – в сумме 258 миллионов рублей.

Составление городского бюджета осуществлялось с учетом следующих жестких подходов:

- «индексационный» рост проведен только по расходам на оплату коммунальных услуг с учетом прогнозируемого повышения тарифов на энергоресурсы;
- расходы на оплату труда определены исходя из сохранения действующих в 2015 году условий оплаты труда;
- социальные гарантии рассчитаны на основе установленных размеров данных гарантий и количества их получателей;
- все остальные расходы планировались исходя из необходимости сокращения прочих расходных обязательств на 2016 год на 22,0 %, на 2017 год на 29,7 % по сравнению с утвержденным бюджетом, и на 2018 год – на 24,6 % по сравнению с уровнем 2017 года.

Кроме того большая работа проделана в части оптимизации сети муниципальных учреждений в связи с изменением законодательства. Так с 1 января 2016 года ликвидируются учреждения «Стройсервис» и Центр защиты прав несовершеннолетних «Душа», а оставшиеся 2 учреждения социальной политики будут переданы в областную собственность. Изменится тип с бюджетного на казенное центра помощи «Леда» и Информационно-расчетного центра.

Проинвентаризированы и объекты капитальных вложений. Их общий объем запланирован на 2016 год в сумме 119 миллионов рублей из которых 40 миллионов рублей средства областного бюджета, предусмотренные на приобретение жилых помещений детям сиротам и детям, оставшимся без попечения родителей . За счет собственных источников городского бюджета запланировано 79 миллионов рублей, которые планируется инвестировать в объекты городского хозяйства. Это ниже утвержденного на 2016 год уровня капитальных вложений на 100 млн. рублей.

С учетом всех этих подходов приоритеты расходования бюджетных средств сложились следующим образом:

- чуть более 69 % или 5 миллиардов 392 миллиона рублей приходиться на отрасли социально-культурной сферы;
- около 18 % или 1 миллиард 352 миллиона рублей - на отрасли городского хозяйства,
и 13 % или 1 миллиард 37 миллионов рублей - занимают прочие расходы городского бюджета.

В связи с тем, что городской бюджет имеет программный характер, основные расходы бюджета распределены по 4 муниципальным программам.

Так в рамках муниципальной программы «Развитие социальной сферы» с общим объемом финансового обеспечения 4 миллиарда 978 миллионов рублей предусмотрена реализация 5 ведомственных целевых программ и 1-ой иной подпрограммы, которые позволяют обеспечить в первую очередь содержание сети муниципальных учреждений дошкольного, общего и дополнительного образования детей, Йентра «Леда», культурных центров, городской библиотечной системы и парка аттракционов, а также физкультурно-оздоровительного комплекса. Всего на эти цели предусмотрено 4 миллиарда 632 миллиона рублей.

Причем помимо оказания услуг населению выделенные средства позволят данным учреждениям сохранить социальные гарантии их работникам, оставить льготные социальные места в детских садах и обеспечивать школьников из малоимущих семей горячим питанием, продолжить проведение различных мероприятий, а также провести капитальный ремонт указанной бюджетной сети.

Сохраняются и меры социальной поддержки иных категорий граждан. На оказание гражданам различных видов социальной помощи. Предусмотрены средства в объеме 167 миллионов рублей, которые планируется направить на компенсацию части родительской платы и стоимости путевок и проезда в лагеря отдыха и оздоровления детей, на проведение текущего ремонта жилых помещений, закрепленных за детьми – сиротами и детьми, оставшимися без попечения родителей и существление выплат опекаемым, на поддержку членов семей погибших в горячих точках, выплаты Почетным гражданам города и иные меры социальной поддержки граждан.

Кроме того, в 2016 году в рамках осуществления государственных полномочий продолжится приобретение жилых помещений для детей-сирот и детей, оставшихся без попечения родителей. На эти капитальные вложения из областного бюджета Архангельску выделено 40 миллионов рублей.

Также в рамках данной программы продолжат осуществляться расходы по субсидированию социально-ориентированных некоммерческих организаций и прочие расходы социально – культурной направленности.

В рамках второй муниципальной программы «Комплексное развитие территории города..» с общим объемом финансового обеспечения 1 миллиард 647 миллионов рублей запланированы расходы по 4 ведомственным программам 2 иным подпрограммам, которые в разрезе отраслей распределены следующим образом:

Расходы на дорожную инфраструктуру запланированы в сумме 582 миллиона рублей, из них 567 миллионов рублей приходится на содержание и ремонт автомобильных дорог, мостов, путепроводов и иных объектов дорожной инфраструктуры, а 15 миллионов рублей направлено на капитальный ремонт дорог общего пользования.

На жилищное хозяйство на 2016 год запланирован 251 миллион рублей. Эти средства планируется направить на проведение различных ремонтов жилищного фонда города в сумме 120 миллионов рублей. Еще 131 миллион рублей приходится на расходы, связанные с выполнением функций собственника муниципального жилфонда и проведением прочих мероприятия в области жилищного хозяйства.

Общие затраты на коммунальный комплекс города определены на 2016 год в сумме 47 миллионов рублей, из которых 27 миллионов рублей предусмотрено на возмещение убытков муниципального предприятия «Городские бани», 5 миллионов рублей на актуализацию схем водоснабжения и водоотведения, теплоснабжения и прочей коммунальной инфраструктуры. На капитальный ремонт объектов коммунального хозяйства планируется направить 15 миллионов рублей.

В благоустройство городских территории планируется вложить 178 миллионов рублей. За счет которых предусматривается обеспечить уличное освещение на сумму 106 миллионов рублей, озеленение города на сумму 12 миллионов рублей, устройство и содержание ледовых переправ также обойдется в 12 миллионов рублей, а на санитарное содержание городских территорий и иные мероприятия по благоустройству определены остальные 48 миллионов.

Кроме того в рамках данной программы сохраняются социальные гарантии населению. На эти цели запланировано 401 миллион рублей, которые планируется направить на предоставление гражданам субсидий на оплату жилого помещения и коммунальных услуг, на осуществление выплат денежных средств на основании мировых соглашений о предоставлении гражданам жилых помещений, сохранение бесплатного проезда отдельных категорий граждан предоставление субсидий на обеспечение жильем молодых семей, и иные меры социальной поддержки.

Помимо перечисленных направлений в рамках данной муниципальной программы также предусмотрены средства на обеспечение транспортной доступности, содержание муниципальных учреждений городского хозяйства, разработку градостроительной и землеустроительной документации, сохранение памятников архитектуры, проведение природоохранных и иных мероприятий.

Следующей муниципальной программой является «Совершенствование муниципального управления» с общим объемом финансового обеспечения 917 миллионов рублей в рамках 7 ведомственных целевых программ.

Указанные средства предусмотрены на обслуживание муниципального долга в сумме 340 миллионов рублей, на содержание прочих учреждений в сумме 167 миллионов рублей. На субсидирование субъектов малого и среднего предпринимательства, а также территориального общественного самоуправления в совокупности предусмотрено 3 миллиона рублей. Кроме того в рамках данной программы предусмотрены средства на содержание Администрации города и на решение различных иных общемуниципальных вопросов.

Четвертая муниципальная программа «Развитие города Архангельска как административного центра Архангельской области» включает в себя расходы в рамках муниципального дорожного фонда в объеме 71 миллион рублей, которые планируется направить на реконструкцию проспекта Ленинградского от улицы Первомайской до улицы Смольный Буян в сумме 12 миллионов рублей и капитальный ремонт совмещенного Северодвинского мостового перехода в сумме 59 миллионов рублей.

Вне рамок программ запланированы средства в общей сумме 168 миллионов рублей на обеспечение деятельности городской Думы, контрольно-счетной палаты и избирательной комиссии, а также резервный фонд Администрации города и отдельные капитальные вложения в бъекты благоустройства и коммунального хозяйства.

Как итог – проект городского бюджета на 2016 год сформирован с предельным уровнем дефицита в размере 10 % от собственных доходов, на 2017 и 2018 годы – в размере 3% от собственных доходов.

Единственным реальным источником покрытия дефицита пока остаются банковские кредиты, поэтому верхний предел и предельный объем муниципального долга на 2016 год рассчитаны в размере 4 миллиарда 49 миллионов рублей.

Конечно, это предельно допустимые значения и ожидаемый долг прогнозируется в меньшем объеме. Но все же уже к 1 января 2017 года долговая нагрузка может составить практически 2 миллиарда рублей или около 50 % от собственных доходов городского бюджета.

В ходе исполнения бюджета, наши усилия по-прежнему будут направлены на оптимизацию муниципального долга и экономию расходов на его обслуживание, в первую очередь за счет оперативного управления ликвидностью счета при возникновении временных кассовых разрывов. Но также мы надеемся, что начнут предоставляется Федеральным казначейством бюджетные кредиты.

В завершение хочу напомнить, что согласно бюджетному законодательству проект городского бюджета рассматривается в 2-х чтениях. Так что сегодня предметом первого чтения являются общий объем доходов и расходов, дефицит бюджета, а также условно утвержденные расходы, предельный объем и верхний предел муниципального долга. К параметрам же расходной части мы детально вернемся ко второму чтению.

После обсуждения проекта бюджета депутаты поддержали его проголосовав за предложенный мэрией вариант в 1-м чтении. Во втором чтении городской бюджет будет рассмотрен на сессии гордумы 10 декабря.