»нформаци€ о бюджете города јрхангельска
ѕќя—Ќ»“≈Ћ№Ќјя «јѕ»— ј   ѕ–ќ≈ “” √ќ–ќƒ— ќ√ќ Ѕёƒ∆≈“ј Ќј 2009 √ќƒ

ѕќя—Ќ»“≈Ћ№Ќјя «јѕ»— ј
  ѕ–ќ≈ “” √ќ–ќƒ— ќ√ќ Ѕёƒ∆≈“ј Ќј 2009 √ќƒ

ѕроект городского бюджета на 2009 год, а также представл€емые одновременно с ним документы и материалы подготовлены в соответствии с ѕоложением о бюджетном процессе в муниципальном образовании Ђ√ород јрхангельскї, утвержденного решением јрхангельского городского —овета депутатов от 21 декабр€ 2005 года є 88 (с изменени€ми), с учетом требований Ѕюджетного кодекса –оссийской ‘едерации.

¬ основу формировани€ проекта городского бюджета на 2009 год положены задачи, определенные в основных направлени€х бюджетной и налоговой политики муниципального образовани€ Ђ√ород јрхангельскї на 2009 Ц 2011 годы, утвержденные постановлением мэра города от 09.06.2008 є3.

ѕараметры проекта городского бюджета на 2009 год €вл€ютс€ составной частью среднесрочного финансового плана муниципального образовани€ Ђ√ород јрхангельскї на 2008 Ц 2010 годы.

ќсновные характеристики городского бюджета на 2009 год:

  •  прогнозируемый общий объем доходов в сумме 7 511 683 тыс. рублей;
  • общий объем расходов в сумме 8033927 тыс. рублей;
  • прогнозируемый дефицит в сумме 522 244 тыс. рублей, что соответствует норме статьи 92.1 Ѕюджетного кодекса –оссийской ‘едерации.

¬ по€снительной записке сравнение с данными 2008 года осуществл€етс€ по отношению к показател€м первоначально утвержденного решени€ јрхангельского городского —овета депутатов Ђќ городском бюджете на 2008 годї.

ƒќ’ќƒџ √ќ–ќƒ— ќ√ќ Ѕёƒ∆≈“ј

‘ормирование доходной базы городского бюджета на 2009 год осуществл€лось на основе прогноза социально-экономического развити€ ћќ Ђ√ород јрхангельскї на 2009 год, расчетов главных администраторов доходов и оценки поступлений доходов в городской бюджет в 2008 году.

Ќалоговое и бюджетное законодательство, учтенное в расчетах
доходов городского бюджета

¬ расчетах доходов городского бюджета учтены следующие изменени€, внесенные в действующее законодательство:

  • »зменени€ в налогообложении физических лиц

¬ соответствии с ‘едеральным законом от 22 июл€ 2008 года є 121-‘« Ђќ внесении изменений в статью 218 части второй Ќалогового кодекса –оссийской ‘едерацииї с 2009 года увеличиваетс€ предельный размер дохода, до достижени€ которого налогоплательщик имеет право на применение стандартных налоговых вычетов с 20 000 рублей до 40 000 рублей.  роме того увеличиваютс€ размеры стандартных налоговых вычетов с 600 до 1000 рублей, предоставл€емых налогоплательщикам на каждого ребенка с одновременным повышением предельного размера дохода с 40000 до 280000 рублей.

  • »зменени€ в налогообложении доходов от налога, взимаемого в св€зи с применением упрощенной системы налогообложени€

¬ соответствии с областным законом от 26 июн€ 2008 года є 536-28-ќ« Ђќ применении индивидуальными предпринимател€ми на территории јрхангельской области упрощенной системы налогообложени€ на основе патентаї с 1 €нвар€ 2009 года на территории јрхангельской области установлена возможность применени€ индивидуальными предпринимател€ми упрощенной системы налогообложени€ на основе патента.

  • »зменени€ в налогообложении единого налога на вмененный доход дл€ отдельных видов де€тельности

¬ соответствии с федеральным законом от 22 июл€ 2008 года є 155-‘« Ђќ внесении изменений в часть вторую Ќалогового кодекса –оссийской ‘едерацииї на уплату единого налога на вмененный доход не могут переводитьс€ индивидуальные предприниматели, перешедшие в соответствии с главой 26.2 Ќалогового кодекса на упрощенную систему налогообложени€ на основе патента.

  • »зменени€ в распределении доходов от налога на доходы физических лиц

¬ соответствии с проектом областного закона Ђќб областном бюджете на 2009 год и на плановый период 2010 и 2011 годыї дополнительный норматив отчислений по налогу на доходы физических лиц, замен€ющий дотации из областного фонда финансовой поддержки муниципальных районов (городских округов) и областного фонда финансовой поддержки поселений, уменьшаетс€ с 12,77 до 11,64 %.

  • »зменени€ в распределении доходов от налога, взимаемого в св€зи с применением упрощенной системы налогообложени€

¬ соответствии с областным законом от 31 окт€бр€ 2007 года є 417-21- ќ« Ђќ внесении изменений в статью 3 областного закона Ђќ реализации полномочий јрхангельской области в сфере регулировани€ межбюджетных отношенийї с 1 €нвар€ 2009 года увеличиваетс€ норматив отчислений по налогу, взимаемому в св€зи с применением упрощенной системы налогообложени€, с 30 до 50 %.

ќценка вли€ни€ федерального и регионального налогового и бюджетного законодательства на доходную базу городского бюджета в 2009 году по сравнению с услови€ми 2008 года приведена в следующей таблице:

тыс. рублей

Ќалог на доходы физических лиц

‘едеральный закон от 22 июл€ 2008 года є 121-‘« Ђќ внесении изменений в статью 218 части второй Ќалогового кодекса –оссийской ‘едерацииї (увеличение стандартных налоговых вычетов и предельного размера дохода)

- 51 036

ѕроект областного закона Ђќб областном бюджете на 2009 год и на плановый период 2010 и 2011 годовї (уменьшение дополнительного норматива отчислений по налогу на доходы физических лиц, замен€ющего дотации из областного фонда финансовой поддержки муниципальных районов (городских округов) и областного фонда финансовой поддержки поселений на 1,13 %

-75 516

Ќалог, взимаемый в св€зи с применением упрощенной системы налогообложени€

ќбластной закон от 31 окт€бр€ 2007 года є 417-21-ќ« Ђќ внесении изменений в статью 3 областного закона Ђќ реализации полномочий јрхангельской области в сфере регулировани€ межбюджетных отношенийї

+155 799

ќбластной закон от 26 июн€ 2008 года є 536-28-ќ« Ђќ применении индивидуальными предпринимател€ми на территории јрхангельской области упрощенной системы налогообложени€ на основе патентаї

 + 7 886

≈диный налог на вмененный доход дл€ отдельных видов де€тельности

‘едеральный закон от 22 июл€ 2008 года є 155-‘« Ђќ внесении изменений в часть вторую Ќалогового кодекса –оссийской ‘едерацииї

 - 29 128

»того оценка вли€ни€ изменений законодательства на доходную базу городского бюджета

 + 8 005

ќбщий объем налоговых и неналоговых доходов городского бюджета на 2009 год спрогнозирован в объеме 5452 200 тыс. рублей или с ростом к показател€м 2008 года на 33,4 %.

ќсобенности расчетов поступлений платежей в городской бюджет
по основным доходным источникам на 2009 год:

Ќалог на доходы физических лиц

ѕрогноз поступлений по налогу на доходы физических лиц рассчитан исход€ из планируемого департаментом экономики мэрии города объема фонда оплаты труда на 2009 год (47940500 тыс. рублей), средневзвешенной доли налога на доходы физических лиц в фонде оплаты труда в 2006 Ц 2007 годах (13,94%).

 роме того, в расчетах учтены выпадающие доходы по налогу на доходы физических лиц от увеличени€ стандартных налоговых вычетов в сумме 98830 тыс. рублей.

“аким образом, поступление налога на доходы физических лиц в 2009 году планируетс€ в размере 6584075 тыс. рублей, в том числе в городской бюджет по нормативу 51,64 % в сумме 3 400 000 тыс. рублей.

Ќалоги на совокупный доход

Ќалоги на совокупный доход в городском бюджете в объеме 613930 тыс. рублей представлены налогом, взимаемым в св€зи с применением упрощенной системы налогообложени€, единым налогом на вмененный доход дл€ отдельных видов де€тельности и единым сельскохоз€йственным налогом.

Ќалог, взимаемый в св€зи с применением упрощенной системы налогообложени€

¬ соответствии с областным законом Ђќ применении индивидуальными предпринимател€ми на территории јрхангельской области упрощенной системы налогообложени€ на основе патентаї с 1 €нвар€ 2009 года установлена возможность применени€ индивидуальными предпринимател€ми упрощенной системы налогообложени€ на основе патента.

ѕоступление налога, взимаемого в св€зи с применением упрощенной системы налогообложени€, на 2009 год планируетс€ исход€ из оценки поступлени€ налога в 2008 году и динамики поступлений за предыдущие годы (144,77%).

ќценка ожидаемого поступлени€ за 2008 год рассчитана в сумме в сумме 538 093 тыс. рублей, исход€ из фактического поступлени€ налога за 8 мес€цев 2008 года (367 894 тыс. рублей) и среднего удельного веса поступлений за 8 мес€цев в годовых объемах налога за три последних отчетных года в размере 68,37 % (фактическое поступление налога за 8 мес€цев 2005-2007 годов Ц 558 947 тыс. рублей, фактическое поступление налога за 2005- 2007 годы Ц 817 532 тыс. рублей).

ќбъем налога скорректирован на сумму поступлений доходов от выдачи патентов на осуществление предпринимательской де€тельности при применении упрощенной системы налогообложени€ в размере 15772 тыс. рублей.

ќбщий контингент налога планируетс€ в объеме 794 769 тыс. рублей, в том числе в городской бюджет по нормативу отчислений 50% в сумме 397 400 тыс. рублей.

≈диный налог на вмененный доход дл€ отдельных видов де€тельности

ѕрогноз поступлений единого налога на вмененный доход дл€ отдельных видов де€тельности рассчитан исход€ из ожидаемого поступлени€ налога за 4 квартал 2008 года (52705 тыс. рублей) и коэффициента-дефл€тора на 2009 год, учитывающего изменение потребительских цен на товары (работы, услуги) в предшествующем периоде (1,22) в сумме 245605 тыс. рублей (52705 + (52705*1,22*3 срока уплаты)).

ќбъем единого налога на вмененный доход дл€ отдельных видов де€тельности скорректирован на сумму выпадающих доходов в размере 29128 тыс. рублей.

“аким образом, поступление единого налога на вмененный доход дл€ отдельных видов де€тельности на 2009 год планируетс€ в сумме 216 500 тыс. рублей.

≈диный сельскохоз€йственный налог

ѕрогноз налога рассчитан исход€ из оценки поступлени€ в городской бюджет в 2008 году и динамики поступлений за предыдущие годы в сумме 30 тыс. рублей.

Ќалоги на имущество

Ќалоги на имущество прогнозируютс€ на 2009 год в сумме 537 870 тыс. рублей, в том числе за счет.

  • налога на имущество физических лиц;
  • налога на имущество организаций;
  • налога на игорный бизнес;
  • земельного налога.

Ќалог на имущество физических лиц

Ќалог на имущество физических лиц на 2009 год запланирован исход€ из начисленной суммы налога за 2007 год (по данным налоговых органов Ц 22688 тыс. рублей), коэффициентов переоценки строений, помещений и сооружений, принадлежащих гражданам на праве собственности на 2008 год (1,173) и 2009 год (1,22) в сумме 32 470 тыс. рублей.

Ќалог на имущество организаций

ѕоступлени€ по налогу на имущество организаций рассчитаны исход€ из ожидаемого поступлени€ по налогу в 2008 году и расчетного коэффициента увеличени€ стоимости налогооблагаемого имущества на 2009 год (по данным департамента экономики мэрии) Ц 1,164.

ќценка ожидаемого поступлени€ за 2008 год рассчитана в сумме в сумме 575719 тыс. рублей, исход€ из фактического поступлени€ налога за 8 мес€цев 2008 года (383439 тыс. рублей) и удельного веса поступлений за 8 мес€цев 2007 года в годовом объеме налога в 2007 году в размере 66,6 % (фактическое поступление налога за 8 мес€цев 2007 года Ц 359666 тыс. рублей, фактическое поступление налога за 2007 год Ц 540126 тыс. рублей).

Ќалог на имущество организаций на 2009 год прогнозируютс€ в сумме 670 136 тыс. рублей, в том числе в городской бюджет по нормативу 50 % - 335 000 тыс. рублей.

Ќалог на игорный бизнес

ќбластным законом от 18.04.2007 є 350-17-ќ« Ђќб ограничении на территории јрхангельской области де€тельности по организации и проведению азартных игрї с 1 €нвар€ 2008 года запрещена де€тельность по организации и проведению азартных игр, в св€зи с этим в 2009 году в городской бюджет планируетс€ поступление задолженности по налогу на игорный бизнес в сумме 400 тыс. рублей.

«емельный налог

ѕоступлени€ земельного налога в городской бюджет запланированы исход€ из кадастровой стоимости земельных участков, облагаемых земельным налогом и ставок земельного налога, утвержденных решением јрхангельского городского —овета депутатов от 26.10.2005 года є 51 (с изменени€ми и дополнени€ми).

—огласно данным ”правлени€ –оснедвижимости по јрхангельской области кадастрова€ стоимость земельных участков составл€ет:

  • по ставке 0,3% - 2442677,9 тыс. рублей;
  • по ставке 0,4% - 2523411,4 тыс. рублей;
  • по ставке 1,5% - 10170900,3 тыс. рублей.

Ќа 2009 год планируетс€ поступление земельного налога в сумме 170000 тыс. рублей.

√осударственна€ пошлина

ѕоступлени€ государственной пошлины на 2009 год спрогнозированы на основе данных администраторов поступлений в сумме 47 900 тыс. рублей, том числе:

  • по делам, рассматриваемым в судах общей юрисдикции, мировыми судь€ми в сумме 27300 тыс. рублей;
  • за государственную регистрацию транспортных средств и иные юридически значимые действи€, св€занные с изменени€ми и выдачей документов на транспортные средства, выдачей регистрационных знаков в сумме 20520 тыс. рублей;
  • за выдачу разрешени€ на установку рекламной конструкции в сумме 80 тыс. рублей.

«адолженность и перерасчеты по отмененным налогам,
сборам и иным об€зательным платежам

¬ соответствии с действующим налоговым законодательством в доход городского бюджета поступает задолженность по следующим отмененным налогам и сборам: налогу на прибыль организаций, зачисл€емому в местные бюджеты, земельному налогу (по об€зательствам, возникшим до 1 €нвар€ 2006 года) и прочим отмененным местным налогам и сборам.

Ќа 2009 год планируетс€ поступление задолженности прошлых лет по данным налогам в сумме 1 000 тыс. рублей.

ƒоходы от использовани€ имущества, наход€щегос€
в государственной и муниципальной собственности

ƒоходы от использовани€ имущества, наход€щегос€ в государственной и муниципальной собственности, подлежащие зачислению в городской бюджет, прогнозируютс€ на 2009 год в сумме 538 150 тыс. рублей.

ƒоходы в виде прибыли, приход€щиес€ на доли в уставных (складочных) капиталах хоз€йственных товариществ и обществ, или дивидендов по акци€м, принадлежащим городским округам

ѕоступление дивидендов по акци€м, принадлежащим муниципальному образованию планируютс€ департаментом муниципального имущества мэрии исход€ из ожидаемых в 2008 году результатов работы акционерных обществ и величины дивидендов по акци€м в сумме 2500 тыс. рублей.

ƒоходы, получаемые в виде арендной платы за земельные участки, государственна€ собственность на которые не разграничена и которые расположены в границах городских округов, а также средства от продажи права на заключение договоров аренды указанных земельных участков

ѕрогноз доходов рассчитан департаментом по управлению имуществом и земельными ресурсами јрхангельской области исход€ из ожидаемого поступлени€ доходов в 2008 году и динамики поступлений за предыдущие годы в объеме 255000 тыс. рублей, в том числе в городской бюджет по нормативу 80 % в сумме 204 000 тыс. рублей.

ƒоходы, получаемые в виде арендной платы, а также средства от продажи права на заключение договоров аренды за земли, наход€щиес€ в собственности городских округов

–асчет поступлений выполнен исход€ из планируемых доходов от сдачи в аренду земельных участков, зарегистрированных в муниципальную собственность в сумме 40000 тыс. рублей.

ƒоходы от сдачи в аренду имущества, наход€щегос€ в муниципальной собственности

ѕрогноз поступлени€ доходов в объеме 230000 тыс. рублей рассчитан департаментом муниципального имущества исход€ из ожидаемого поступлени€ доходов от сдачи в аренду муниципального имущества в 2008 году в размере 235 000 тыс. рублей, коэффициента инфл€ции на 2009 год Ц 1,095 и выпадающих доходов в св€зи с приватизацией объектов, наход€щихс€ в муниципальной собственности в сумме 27 300 тыс. рублей.

ƒоходы от перечислени€ части прибыли, остающейс€ после уплаты налогов и иных об€зательных платежей муниципальных унитарных предпри€тий

ѕоступлени€ рассчитаны исход€ из планируемых размеров прибыли муниципальных унитарных предпри€тий в 2009 году и отраслевых ставок дл€ расчета отчислений от прибыли за использование муниципального имущества, принадлежащего на праве хоз€йственного ведени€ муниципальным унитарным предпри€ти€м в сумме 5000 тыс. рублей.

ƒоходы от эксплуатации и использовани€ имущества автомобильных дорог,
наход€щихс€ в собственности городских округов

ѕрогноз поступлени€ доходов рассчитан исход€ из ожидаемого поступлени€ доходов в 2008 году (700 тыс. рублей) и динамики поступлений за предыдущие годы в размере 850 тыс. рублей.

ѕрочие поступлени€ от использовани€ имущества,
наход€щегос€ в собственности городских округов

¬ составе прочих поступлений от использовани€ имущества, наход€щегос€ в муниципальной собственности, в 2009 году прогнозируютс€ поступлени€ от платы за размещение наружной рекламы на муниципальных рекламных носител€х сумме 200 тыс. рублей и от платы за наем жилого помещени€ в сумме 55 600 тыс. рублей.

ѕлата за негативное воздействие на окружающую среду

ѕлата за негативное воздействие на окружающую среду по расчету департамента экономики мэрии совместно с ”правлени€ по технологическому и экологическому надзору по јрхангельской области составит в размере 95 698 тыс. рублей, в том числе в городской бюджет по нормативу 40 % в сумме 38 300 тыс. рублей.

ƒоходы от оказани€ платных услуг и компенсации затрат государства

Ќа 2009 год планируетс€ поступление доходов от оказани€ платных услуг и компенсации затрат государства в сумме 800 тыс. рублей, в том числе от возврата средств дебиторской задолженности прошлых лет в сумме 400 тыс. рублей, неиспользованных бюджетных средств прошлых лет в сумме 300 тыс. рублей и доходов от проведени€ конкурсов на размещение муниципальных заказов в сумме 100 тыс. рублей.

ƒоходы от продажи материальных и нематериальных активов

ƒоходы от продажи материальных и нематериальных активов на 2009 года запланированы в сумме 204000 тыс. рублей.

ƒоходы бюджетов городских округов от продажи квартир

–асчет доходов составлен департаментом муниципального имущества, исход€ из планируемых за€вок на преимущественное право выкупа долей в квартирах, в объеме 2000 тыс. рублей.

ƒоходы от реализации имущества, наход€щегос€ в собственности городских округов (за исключением имущества муниципальных автономных учреждений, а также имущества муниципальных унитарных предпри€тий, в том числе казенных), в части реализации основных средств по указанному имуществу

–асчет доходов произведен департаментом муниципального имущества исход€ из проекта прогнозного плана приватизации муниципального имущества муниципального образовани€ Ђ√ород јрхангельскї на 2009 год и расчетной стоимости продажи данных объектов в сумме 165000 тыс. рублей.

ƒоходы от продажи земельных участков,
государственна€ собственность на которые не разграничена

–асчет доходов произведен департаментом по управлению имуществом и земельными ресурсами јрхангельской области исход€ из количества и площадей земельных участков, планируемых к продаже в 2009 году в размере 40000 тыс. рублей, в том числе в городской бюджет по нормативу 80 % в сумме 32 000 тыс. рублей.

ƒоходы от продажи земельных участков,
наход€щихс€ в муниципальной собственности

ƒоходы от продажи земельных участков рассчитаны департаментом муниципального имущества исход€ из количества и площадей земельных участков, на которых расположено приватизируемое имущество, динамики выкупа земельных участков за прошлые годы в сумме 5000 тыс. рублей.

Ўтрафы, санкции, возмещение ущерба

ѕоступление штрафов, санкций, возмещение ущерба в 2009 году прогнозируетс€ администраторами доходов в сумме 70 000 тыс. рублей.

ѕрочие неналоговые доходы

Ќа 2009 год планируетс€ поступление прочих неналоговых доходов в сумме 250 тыс. рублей, в том числе от возврата средств по договорам муниципального займа в сумме 135 тыс. рублей и доходов, подлежащих зачислению в городской бюджет согласно исполнительным листам, в сумме 105 тыс. рублей, по искам о возмещении вреда, причиненного окружающей среде 10 тыс. рублей.

ћежбюджетные трансферты из областного бюджета

¬ проекте городского бюджета на 2009 год предусмотрено поступление межбюджетных трансфертов из областного бюджета в общем объеме 2059 483 тыс. рублей, что выше уровн€ 2008 года в 1,5 раза.

—убсидии

ќбщий объем субсидий из областного бюджета дл€ города јрхангельска на 2009 год составит 620919 тыс. рублей, в том числе на:

  • комплектование книжных фондов муниципальных библиотек Ц 72 тыс. рублей;
  • бюджетные инвестиции в иные объекты муниципальной собственности Ц 115075 тыс. рублей;
  • бюджетные инвестиции дл€ модернизации объектов коммунальной инфраструктуры Ц 12867 тыс. рублей;
  • обеспечение меропри€тий по переселению граждан из аварийного жилищного фонда Ц 108438 тыс. рублей;
  • частичное возмещение расходов городского бюджета по предоставлению мер социальной поддержки отдельных категорий квалифицированных специалистов, работающих и проживающих в сельской местности, рабочих поселках (поселках городского типа) Ц 35 тыс. рублей;
  • бесплатное обеспечение питанием (молоком или кисломолочными напитками) обучающихс€ начальных классов (1-4 классы) Ц 16884 тыс. рублей;
  • реализацию социально-экономической целевой программы јрхангельской области Ђ–азвитие города јрхангельска как областного центра јрхангельской областиї на 2007 Ц 2010 годы Ц 360000 тыс. рублей;
  • реализацию долгосрочной целевой программы јрхангельской области Ђ–азвитие образовани€ и науки јрхангельской области и Ќенецкого автономного округа на 2009 Ц 2012 годыї Ц 7548 тыс. рублей.

—убвенции

ќбщий объем субвенций из областного бюджета дл€ города јрхангельска на 2009 год составит 1380961 тыс. рублей, средства предоставл€ютс€ на:

  • выплату ежемес€чного денежного вознаграждени€ за классное руководство Ц 33905 тыс. рублей;
  • предоставление гражданам субсидий на оплату жилого помещени€ и коммунальных услуг Ц 105 281 тыс. рублей;
  • выполнение отдельных передаваемых государственных полномочий јрхангельской области в общем объеме 84 892 тыс. рублей, указанные средства будут направлены на осуществление полномочий в сфере охраны труда; по созданию и функционированию комиссий по делам несовершеннолетних и защите их прав; по созданию и функционированию административных комиссий; по реализации меропри€тий, предусмотренных ‘едеральным законом Ђќ жилищных субсиди€х гражданам, выезжающим из районов  райнего —евера и приравненных к ним местностейї; по предоставлению гражданам субсидий на оплату жилого помещени€ и коммунальных услуг; по организации и осуществлению де€тельности по опеке и попечительству; по обеспечению полноценным питанием беременных женщин, корм€щих матерей, а также детей в возрасте до трех лет из малоимущих семей; организацию предоставлени€ основного общего и среднего (полного) общего образовани€ лицам, отбывающим наказание в виде лишени€ свободы в исправительных колони€х и тюрьмах јрхангельской области;
  • обеспечение жилыми помещени€ми детей-сирот, детей, оставшихс€ без попечени€ родителей, а также детей, наход€щихс€ под опекой (попечительством), не имеющих закрепленного жилого помещени€ Ц 11370 тыс. рублей;
  • компенсацию части родительской платы за содержание ребенка в муниципальных образовательных учреждени€х, реализующих основную общеобразовательную программу дошкольного образовани€ Ц 30966 тыс. рублей;
  • реализацию основных общеобразовательных программ в общеобразовательных учреждени€х Ц 1114547 тыс. рублей;
  • организацию предоставлени€ дет€м-инвалидам бесплатного дошкольного, начального общего, основного общего, среднего (полного) общего образовани€ по основным общеобразовательным программам в муниципальных образовательных учреждени€х Ц 50 321 тыс. рублей.

»ные межбюджетные трансферты

ѕомимо этого прогнозируетс€ поступление из областного бюджета иных межбюджетных трансфертов в сумме 57 603 тыс. рублей, в том числе:

  • на обеспечение равного с ћ¬ƒ –‘ повышени€ денежного довольстви€ сотрудникам и заработной платы работникам подразделений милиции общественной безопасности и социальных выплат Ц 30 237 тыс. рублей,
  • на обеспечение равной доступности услуг общественного транспорта дл€ отдельных категорий граждан Ц 27366 тыс. рублей.

ќбщий объем доходов городского бюджета на 2009 год определен в сумме 7511 683 тыс. рублей, по сравнению с 2008 годом рост составил 36,6 %.


–ј—’ќƒџ √ќ–ќƒ— ќ√ќ Ѕёƒ∆≈“ј

ќбщий объем и структура расходов городского бюджета на 2009 год характеризуютс€ следующими данными:

Ќаименование раздела 

 2008 год

 2009 год

 ”тверждено

 ”дел.
вес

 ѕроект

 ”дел.
вес

 “емп
роста

тыс. руб. 

%

тыс. руб. 

 %

 ќбщегосударственные вопросы

 446 017

 7,6

 600 948

 7,5

 134,7

 Ќациональна€ безопасность и
правоохранительна€ де€тельность

156 692

2,7

196 035

2,4

125,1

 Ќациональна€ экономика

 30 810

 0,5

 67 965

 0,9

 2,2

 ∆илищно-коммунальное хоз€йство

 1 815 113

 31,1

 2 405 015

 29,9

 132,5

 ќхрана окружающей среды

 29 421

 0,5

 18 532

 0,2

 63,0

 ќбразование

 2 107 639

 36,1

 3 098 606

 38,6

 147,0

  ультура, кинематографи€, средства
массовой информации

 153 196

 2,6

 216 937

 2,7

 141,6

«дравоохранение, физическа€ культура
и спорт

810 254

13,9

1 077 238

13,4

133,0

—оциальна€ политика

295 312

5,0

352 651

4,4

119,4

 ¬—≈√ќ

5 844 454

 100,0

 8 033 927

 100,0

137,5 

ќбщий объем бюджетных инвестиций в объекты капитального строительства муниципальной собственности на 2009 год составит 899735 тыс. рублей, в том числе за счет целевых поступлений из областного бюджета Ц 236380 тыс. рублей.

ѕо сравнению с уровнем 2008 года общий объем предусмотренных средств увеличилс€ на 22,8 %, при этом объем бюджетных ассигнований без учета средств межбюджетных трансфертов возрос на 37,6 %. ¬ общих расходах городского бюджета дол€ бюджетных инвестиций составл€ет 11,2%.

¬ 2009 году бюджетные инвестиции, осуществл€емые в рамках городской инвестиционной программы и в соответствии с перечнем строек и объектов, финансируемых за счет средств целевых программ јрхангельской области, сформированы по следующим направлени€м:

  • национальна€ экономика - 26220 тыс. рублей,
  • жилищно-коммунальное хоз€йство - 740 892 тыс. рублей,
  • охрана окружающей среды - 13 500 тыс. рублей,
  • образование - 46 832 тыс. рублей,
  • культура - 18 608 тыс. рублей,
  • здравоохранение - 43 676 тыс. рублей,
  • физическа€ культура и спорт - 10 007 тыс. рублей.

¬ 2009 году предлагаютс€ к реализации 30 городских целевых программ, из которых 17 вновь прин€тые.

Ѕюджетные ассигновани€ на реализацию городских целевых программ состав€т 1532739 тыс. рублей или 19,0 % от общего объема расходов городского бюджета. ѕо отношению к 2008 году общий объем бюджетных ассигнований возрос в 1,8 раза, а их удельный вес увеличилс€ на 4 процентных пункта.

ѕо€снени€ к формированию бюджетных ассигнований по разделам и подразделам классификации расходов городского бюджета на 2009 год приведены в соответствующих разделах насто€щей по€снительной записки.

–аздел 01 Ђќбщегосударственные вопросыї

ќбщий объем бюджетных ассигнований на решение общегосударственных вопросов определен в сумме 600 948 тыс. рублей, в том числе за счет целевых поступлений из областного бюджета Ц 13531 тыс. рублей. ”дельный вес бюджетных ассигнований данного раздела в общих расходах городского бюджета составл€ет 7,5 %.

Ѕюджетные средства расходуютс€ по следующим направлени€м:

  • содержание органов местного самоуправлени€, в том числе и за счет средств областного бюджета, Ц 52,7 %;
  • обеспечение проведени€ выборов Ц 1,7 %;
  • обслуживание муниципального долга Ц 5,0 %;
  • бюджетные ассигновани€ резервного фонда Ц 13,4 %;
  • обеспечение выполнени€ функций ћ” Ђ’оз€йственна€ служба мэрииї Ц 17,7%;
  • решение иных вопросов местного самоуправлени€ Ц 9,4 %.

–аздел 03 ЂЌациональна€ безопасность и правоохранительна€ де€тельностьї

ќбщий объем бюджетных ассигнований на национальную безопасность и правоохранительную де€тельность составл€ет 2,4 % от общих расходов городского бюджета или 196 035 тыс. рублей, из которых 30 237 тыс. рублей за счет целевых поступлений из областного бюджета. ѕо сравнению с 2008 годом рост составил 25,1 %.

Ќа муниципальном уровне обеспечение безопасности населени€ можно разделить на несколько направлений:

  • содержание правоохранительных органов Ц 82,8 % от общих расходов по разделу;
  • предупреждение и ликвидаци€ последствий чрезвычайных ситуаций и стихийных бедствий, гражданска€ оборона Ц 16,9 %;
  • обеспечение пожарной безопасности Ц 0,3 %.

–аздел 04 ЂЌациональна€ экономикаї

Ѕюджетные ассигновани€ по данному разделу составл€ют 0,8 % от общего объема расходов городского бюджета и определены в сумме 67965 тыс. рублей, в том числе за счет средств межбюджетных трансфертов из областного бюджета Ц 11000 тыс. рублей.

ѕо сравнению с 2008 годом объем бюджетных ассигнований возрос в 2,2 раза, что обусловлено прин€тием на областном и муниципальном уровне целевых программ по газификации областного центра от природного газа.

¬ сфере национальной экономики выдел€ют€ следующие направлени€ расходовани€ бюджетных средств:

  • обеспечение потребностей населени€ и организаций города в природном газе Ц 36,0 % от общих расходов раздела;
  • организаци€ транспортного обслуживани€ Ц 61,5 %;
  • содействие развитию малого предпринимательства Ц 2,5 %.

–аздел 05 Ђ∆илищно-коммунальное хоз€йствої

¬ ћќ Ђ√ород јрхангельскї особое значение придаетс€ оказанию поддержки отрасл€м жилищно-коммунального хоз€йства. Ѕюджетные ассигновани€ по данному разделу составл€ют 29,9 % от общего объема расходов городского бюджета.

ќбщий объем бюджетных ассигнований на жилищно-коммунальное хоз€йство по сравнению с 2008 годом возрос на 32,5 % и определен в сумме 2405 015 тыс. рублей, в том числе за счет средств межбюджетных трансфертов из областного бюджета Ц 589 811 тыс. рублей.

Ѕюджетные средства распределены по следующим направлени€м:

  • жилищное хоз€йство Ц 23,5 % от общих расходов раздела;
  • коммунальное хоз€йство Ц 16,3 %;
  • благоустройство Ц 58,4 %;
  • другие вопросы в области жилищно-коммунального хоз€йства Ц 1,8 %.

–аздел 06 Ђќхрана окружающей средыї

Ѕюджетные ассигновани€ по подразделу 0605 Ђƒругие вопросы в области охраны окружающей средыї данного раздела определены в сумме 18532 тыс. рублей (0,2 % от общих расходов городского бюджета), и направл€ютс€ на реализацию городской целевой программы ЂЁкологи€ города јрхангельска (2007 Ц 2009 годы)ї.

ћеропри€ти€ программы включают в себ€ бюджетные инвестиции в объеме 13500 тыс. рублей, которые планируетс€ направить на строительство напорного канализационного коллектора в ћаймаксанском территориальном округе, проектирование полигона дл€ захоронени€ отходов, обустройство действующей городской свалки (ќкружное шоссе), расширение существующих объединенных канализационных очистных сооружений ќјќ Ђ—оломбальский ÷Ѕ ї и города јрхангельска.

“акже в рамках программы предусмотрены средства на ремонт очистных сооружений на о.’абарка в сумме 1 500 тыс. рублей и на реализацию иных природоохранных меропри€тий в сумме 3532 тыс. рублей.

—оциально-культурна€ сфера

“радиционно планирование бюджетных ассигнований по всем отрасл€м социально-культурной сферы осуществл€етс€ исход€ из единых подходов к расчетам по всем отрасл€м социально-культурной сферы.

¬ составе бюджетных ассигнований учтено увеличение на 30 % фондов оплаты труда работников муниципальных бюджетных учреждений в цел€х перехода на новые системы оплаты труда, предусматривающие ув€зку оплаты труда с результатами де€тельности, а также обеспечени€ уровн€ их заработной платы не ниже установленной минимальной заработной платы в јрхангельской области в размере 5329 рублей.

–асчет объемов бюджетных ассигнований на оплату коммунальных услуг осуществл€лс€ исход€ из прогнозируемых показателей потреблени€ в натуральном выражении с учетом роста тарифов с 1 €нвар€ 2009 года на теплоэнергию в 1,288 раза, на электроэнергию в 1,3 раза, на водоснабжение в 1,212 раза.

ѕомимо этого, в соответствии со сценарными услови€ми дл€ расчета расходов бюджетные ассигновани€ на приобретение продуктов питани€ и медикаментов (не включенных в городские целевые программы) проиндексированы в 1,15 раза, бюджетные ассигновани€ на оплату аренды спортивных сооружений и помещений, необходимых дл€ проведени€ учебно-тренировочного процесса Ц 1,254.

ѕо другим направлени€м обеспечени€ де€тельности учреждений бюджетной сферы бюджетные ассигновани€ спрогнозированы с учетом прогнозируемого уровн€ инфл€ции.

¬ целом общий объем бюджетных ассигнований на содержание отраслей социально-культурной сферы составил 4745432 тыс. рублей, что выше уровн€ 2008 года на 40,9 %. ƒанный рост обусловлен в основном повышением заработной платы работникам бюджетной сферы с 1 феврал€ 2008 года на 14% и переходом на новые системы оплаты труда, а также предоставлением в 2009 году новых видов целевых поступлений из областного бюджета.

–аздел 07 Ђќбразованиеї

ќбщий объем бюджетных ассигнований на образование составл€ет 38,6 % от общих расходов городского бюджета и определен в сумме 3098 606 тыс. рублей, в том числе за счет средств межбюджетных трансфертов из областного бюджета Ц 1183 089 тыс. рублей. ѕо сравнению с уровнем 2008 года рост составит 47%.

–азвитие отрасли Ђќбразованиеї €вл€етс€ основой дл€ повышени€ качества Ђчеловеческого капиталаї. Ќа муниципальном уровне в сфере образовани€ выдел€ютс€ следующие направлени€ расходовани€ бюджетных средств:

  • дошкольное образование Ц 32,6 % к общим расходам по разделу;
  • общее образование Ц 53,1 %;
  • молодежна€ политика и оздоровление детей Ц 0,6 %;
  • другие вопросы в области образовани€ Ц 13,7 %.

–аздел 08 Ђ ультура, кинематографи€, средства массовой информацииї

Ѕюджетные ассигновани€ по данному разделу определены в объеме 2,7 % от общих расходов городского бюджета или 216937 тыс. рублей, из них за счет средств областного бюджета Ц 5 072 тыс. рублей. ѕо сравнению с 2008 годом объем бюджетных ассигнований увеличилс€ на 41,6 %.

—труктура данного раздела выгл€дит следующим образом:

  • культура Ц 70,8 % от общих расходов раздела,
  • другие вопросы в области культуры, кинематографии и средств массовой информации Ц 29,2 %.

–аздел 09 Ђ«дравоохранение, физическа€ культура и спортї

ќбщий объем бюджетных ассигнований по данному разделу составл€ет 13,4 % от общих расходов городского бюджета или 1077 238 тыс. рублей, в том числе за счет целевых поступлений из областного бюджета Ц 51725 тыс. рублей. –ост по отношению к 2008 году составил на 33,0 %.

Ѕюджетные ассигновани€ условно можно разделить на два основных направлени€:

  • здравоохранение Ц 98,1 % от общих расходов раздела;

бюджетные ассигновани€ отраженны по подразделам, соответствующим видам медицинской помощи (стационарна€, амбулаторна€, медицинска€ помощь в дневных стационарах, скора€ медицинскую помощь, дом ребенка), а также в рамках городских целевых программ и иных направлений расходов (подраздел Ђƒругие вопросы в области здравоохранени€, физической культуры и спортаї)

  • спорт и физическа€ культура Ц 1,9 %.

‘инансовое обеспечение оказани€ медицинской помощи в 17 муниципальных учреждени€х здравоохранени€ осуществл€етс€ за счет средств городского бюджета и средств об€зательного медицинского страховани€ в соответствии c ежегодно утверждаемой ѕрограммой Ђ√осударственные гарантии оказани€ бесплатной медицинской помощи гражданам –оссийской ‘едерации на территории јрхангельской областиї.

–аздел 10 Ђ—оциальна€ политикаї

Ѕюджетные ассигновани€ на социальную политику составл€ют 4,4 % от общих расходов городского бюджета и определены в сумме 352 651 тыс. рублей, в том числе за счет целевых поступлений из областного бюджета Ц 175 018 тыс. рублей. ѕо сравнению с 2008 годом объем бюджетных ассигнований увеличилс€ на 19,4 %.

—труктура раздела выгл€дит следующим образом:

  • пенсионное обеспечение Ц 5,1 % от общих расходов раздела;
  • социальное обслуживание населени€ Ц 34,2 %;
  • социальное обеспечение населени€ Ц 43,0 %;
  • охрана семьи и детства Ц 8,8 %;
  • другие вопросы в области социальной политики Ц 8,9 %.

ќрганы местного самоуправлени€ в области социальной политики осуществл€ют реализацию делегированных государственных полномочий, а также в рамках своей компетенции принимают участие в осуществлении де€тельности по опеке и попечительству, поддержке молодых семей в решении жилищной проблемы и осуществл€ют иные полномочи€ в соответствии с муниципальными правовыми актами.

»—“ќ„Ќ» » ‘»ЌјЌ—»–ќ¬јЌ»я ƒ≈‘»÷»“ј
√ќ–ќƒ— ќ√ќ Ѕёƒ∆≈“ј

√ородской бюджет на 2009 год спрогнозирован с дефицитом в сумме 522 244 тыс. рублей в св€зи с чем, источники финансировани€ дефицита городского бюджета сформированы также в объеме 522244 тыс. рублей.

ќсновными источниками финансировани€ дефицита городского бюджета определены кредиты кредитных организаций в объеме 380 000 тыс. рублей, в том числе:

  • получение Ц 480 000 тыс. рублей,
  • погашение Ц 100 000 тыс. рублей.

ѕроектом областного закона Ђќб областном бюджете на 2009 год и на плановый период 2010 и 2011 годовї не предусмотрено предоставление из областного бюджета бюджетных кредитов бюджетам муниципальных образований, на основании чего в составе источников финансировани€ дефицита городского бюджета отражены только средства, подлежащие возврату в областной бюджет в 2009 году, выделенные на государственную финансовую поддержку завоза продукции (товаров) в районы  райнего —евера и приравненные к ним местности в 1994 - 1999 годах в размере 2000 тыс. рублей.

“акже на покрытие дефицита планируетс€ направить остатки средств городского бюджета в сумме 71 564 тыс. рублей.

 роме того, в составе иных источников финансировани€ дефицита городского бюджета отражены поступлени€ от возврата предоставленных ранее бюджетных кредитов юридическим лицам в общем объеме 72680 тыс. рублей.

—коро что то будет...
ќцените полезность информации:
ƒата публикации документа: 28.10.2008 10:44:23
ѕоследнее изменение: 15.12.2008 12:09:43